企業の成長を加速する！フォーキャスト管理の重要性と実践方法

企業の経営において、将来の予測を立てることは非常に重要です。 特に、売上や利益などの予測を立てるフォーキャストは、企業の成長を支える上で欠かせない要素となります。

フォーキャスト管理とは

フォーキャストとは、業務プロセスの上流工程（計画、引き合い、見積、受注、納品）で作成される将来の予測値です。 売上より前の段階で予測を行うことで、より早い段階から将来の状況を把握し、対策を立てることができます。

フォーキャスト管理の難しさ

フォーキャスト管理は、以下の理由により、非常にコストがかかる作業となります。

• データ量の増大：売上データだけでなく、計画、引き合い、見積、受注、納品など、様々な段階のデータを収集する必要がある。
• データ変動への対応：上流工程のデータは頻繁に変動するため、リアルタイムにデータを更新し、再計算・再集計を行う必要がある。
• 詳細なデータ把握：財務会計よりも詳細なデータ（部門別、顧客別、商品別など）を把握する必要がある。
• 関係者との連携強化：データ発生源となるプロセスや組織が増えるため、コミュニケーションコストが増大する。
• リアルタイム性：フォーキャストは、月次決算レベルではなく、日次・リアルタイムで企業活動の変化を反映できる必要がある。
• 原価計算の複雑さ：損益を把握するためには、売上よりもデータ量の多い原価についてのフォーキャストが必要となる。
• 内部取引の考慮：内部取引にかかる原価計算をリアルタイムで行う必要がある。
• 棚卸資産の計上：正しい損益計算のためには、将来の棚卸資産（仕掛品）計上が必要となる。

フォーキャスト管理を成功させるために

これらの課題を解決し、フォーキャスト管理を成功させるためには、以下の要素が重要となります。

• システム化：バラバラの業務システムを連携させるのではなく、フォーキャスト把握のためにデザインされた基幹システムを導入する。
• データ収集・分析体制の構築：正確なデータを効率的に収集し、分析できる体制を構築する。
• 関係者との連携強化：各部門との緊密な連携を図り、情報共有をスムーズに行う。
• リアルタイム性の確保：データ更新や集計をリアルタイムに行える環境を構築する。

ツバイソPSAによるフォーキャスト管理

ツバイソPSAでは、案件ごとの損益計画だけでなく、部門やチームレベルでの計画・予算を立てることができます。 案件は3階層まで階層化でき、親子構造を利用した予算実績管理も可能です。

具体的な操作方法としては、まず案件の「管理会計」タブで計画を作成し、その後「案件計画のメンテナンス」画面で月次の損益計画を入力します。 作成された計画は、「案件損益予算実績月次推移表」で確認できます。

予定としてのフォーキャストは、見積、受注、調達依頼などの上流工程から自動生成されます。

まとめ

フォーキャスト管理は、企業の成長を加速させる上で非常に重要な取り組みです。 困難な点も多いですが、適切なシステム導入や体制構築を行うことで、より正確で効果的なフォーキャスト管理を実現できます。

ツバイソPSAは、フォーキャスト管理を支援する強力なツールです。 ぜひ導入をご検討ください。