Index

1. はじめに
2. 期末科目残高設定の画面を開く
3. 期末残高の入力
4. 保存される内容
5. 期首残高との違い
6. ご利用時の注意

はじめに

「期末科目残高設定」は、ツバイソで会計管理をしていない過年度について、その期末の勘定科目残高を入力する機能です。入力した残高は、決算書や推移表などで過去の数値として参照できるようになります。ツバイソ導入時に、過去の比較年度の数値を表示させたい場合などに使います。

この設定ができるのは、対象の事業年度のステータスが「ツバイソ非管理」のときだけです。ツバイソで会計管理している事業年度（導入中・利用中）には使いません。

期末科目残高設定の画面を開く

事業年度マスタの「残高設定」画面を開き、「期末科目残高設定」を選びます。この項目は、対象の事業年度が「ツバイソ非管理」のときにだけ選べます（それ以外の年度ではグレー表示になり選べません）。

「期末科目残高設定」画面には、対象の事業年度（第◯期・期間・ステータス）が表示され、勘定科目の一覧が並びます。

期末残高の入力

画面には、次の列で勘定科目の一覧が表示されます。各科目の「期末残高」に金額を入力します。

• 貸借対照表（BS）の科目だけでなく、損益計算書（PL）の科目も入力できます。過年度の期末時点の試算表として入力します。
• 一部の科目（集計科目など）は入力できません。その科目は入力欄がグレーになり「仕訳登録不可」と表示されます。
• 画面の下部に借方合計・貸方合計と、その差が表示されます。差が0でなくても保存はできますが、正しい試算表となるよう、差が0になるように入力してください。
• 繰越利益剰余金は、前期からの繰越利益剰余金を入力します。今期の損益は自動で計算され、決算書・推移表の表示時に、入力した繰越利益剰余金へ加算されます。

入力後、「更新」ボタンで保存します。

保存される内容

保存すると、その事業年度の科目残高が、入力した内容で作り直されます（その事業年度の既存の残高は入力値で置き換わります）。この設定では期首残高のような仕訳は作られず、過年度の期末残高として直接反映されます。

期首残高との違い

期首残高（別記事「管理モジュールごとの期首残高の設定方法」）とは、対象と使う場面が異なります。

ご利用時の注意

• 期末科目残高を設定できるのは、事業年度のステータスが「ツバイソ非管理」のときだけです。
• 保存すると、その事業年度の科目残高は入力した内容で作り直されます。既存の残高を確認してから保存してください。
• 借方・貸方の差が0でなくても保存はできます。過年度の試算表として正しくなるよう、差が0になるように入力してください。
• 繰越利益剰余金は前期繰越分のみを入力します。今期の損益は自動で加算されます（二重に含めないよう注意してください）。