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はじめに
期首残高は、ツバイソを使い始める事業年度の「期首（開始月）」の残高です。過去の会計データを引き継いでツバイソで運用を始めるために、最初に設定します。
期首残高は「会計（勘定科目の残高）」と「管理モジュール（財務管理の銀行・販売管理・購買管理）」に分かれています。このうち管理モジュールの期首残高は、ツバイソ導入時のみ設定します。導入後は前期末の残高が自動で翌期に繰り越されるため、あらためて設定する必要はありません。 この記事では、それぞれの設定画面への入り方と役割を説明します。各画面の詳しい入力方法は、末尾の関連記事を参照してください。
残高設定の画面を開く
期首残高は、事業年度マスタの「残高設定」画面から設定します。「残高設定」画面には、設定する残高の一覧が「会計」と「管理モジュール」に分かれて表示されます。
期首科目残高設定・期末科目残高設定は、どの事業年度でも一覧に並びます。ただしリンクになる（＝入力画面を開ける）のは、対象の事業年度が下記のステータスのときだけで、それ以外ではグレー表示になり選べません。銀行残高設定・取引先開始残高設定は、「導入中」以外では項目自体が表示されません。
- 期首科目残高設定・銀行残高設定・取引先開始残高設定: 「導入中」
- 期末科目残高設定: 「ツバイソ非管理」
設定する残高の種類
| 区分 | 画面の項目 | 内容 |
| 会計 | 期首科目残高設定 | 勘定科目ごとの期首残高（貸借対照表の科目）を入力します |
| 会計 | 期末科目残高設定 | ツバイソで会計管理しない過年度について、その期末の科目残高を入力します（別記事「過年度の期末科目残高の設定方法」を参照） |
| 管理モジュール（財務管理） | 銀行残高設定 | 銀行口座ごとの期首残高を入力します |
| 管理モジュール（販売管理） | ◯◯残高設定（科目ごと） | 取引先ごとの売掛金などの期首残高を入力します |
| 管理モジュール（購買管理） | ◯◯残高設定（科目ごと） | 取引先ごとの買掛金などの期首残高を入力します |
管理モジュールの期首残高は、ツバイソ導入時のみ設定します。導入後は前期末残高が自動で繰り越されます。
期首科目残高の設定（会計）
「期首科目残高設定」では、勘定科目ごとに期首残高を入力します。
- 入力できるのは貸借対照表（BS）の科目です。
- 借方の合計と貸方の合計が一致している必要があります。画面には借方・貸方の合計と差額が表示されるので、差額が0になるように入力します。
- 補助科目を持つ勘定科目（入力欄がはちみつ色の行）は、親科目を0にし、実際の残高は補助科目側に入力します（画面にも「0以外の残高設定が出来ません」と表示されます）。親科目に0以外の値が入ったままでも保存できるため、保存する前に親科目が0になっていることを確認してください。
- 「開始残高を前期末残高から転記」を使うと、前期の期末残高を入力欄に取り込めます（現在入力中の値は上書きされます）。このとき親科目に残高が入ることがあります。その場合は補助科目へ振り替えて、親科目を0にします。
- 部門管理を利用している場合は、部門ごとに入力します。この場合、各部門単体では借方・貸方が一致していなくても保存でき、全部門を合計して一致していれば期首残高として整います。
詳しい手順は関連記事「期首科目残高の設定方法」を参照してください。
管理モジュールの期首残高の設定
銀行残高設定（財務管理）
残高設定画面の「財務管理」から「銀行残高設定」を開き、銀行口座ごとに期首残高を入力します。
- 円貨口座は円で、外貨口座は外貨で期首残高を入力します。
- 期首の時点で存在しない口座はグレーアウトされ、入力できません。
- ここで設定した残高は銀行管理モジュールに反映されます。勘定科目の会計数値には反映されません。 会計側の残高は「期首科目残高設定」で別途入力してください。
詳しい手順は関連記事「期首銀行残高設定の使い方」を参照してください。
取引先開始残高設定（販売管理・購買管理）
取引先ごとに、売掛金・買掛金などの期首残高を入力します。残高設定画面の「販売管理」「購買管理」には、対象の科目（セグメント）ごとに「◯◯残高設定」（例:「売掛金残高設定」）というリンクが並びます。リンクを開くと「取引先開始残高設定」画面が表示されます。科目が複数ある場合は、それぞれのリンクから設定します。
- 「前年度の残高を転記」するリンクで、前年度の残高を入力欄に取り込めます（入力済みの値は上書きされます）。
- CSVファイルでまとめて取り込むこともできます。取引先コードと期間が一致する行は上書き更新され、一致しない行は追加で登録されます。CSVの取り込みは、対象の事業年度が「導入中」のときに行えます。
詳しい手順は関連記事「取引先開始残高設定（販売管理・購買管理）の使い方」を参照してください。
期首残高の考え方
- 期首残高は、事業年度の期首（開始月）に対して設定します。
- 会計の期首科目残高は、借方合計と貸方合計が一致している必要があります。
- 管理モジュール（銀行・取引先）の残高は、それぞれの管理モジュールで使われます。会計の科目残高は「期首科目残高設定」で入力します。
- 管理モジュールの期首残高は、導入後は前期末の残高が自動で翌期の期首へ繰り越されます。毎期入力する必要はありません。
ご利用時の注意
- 期首科目残高設定・銀行残高設定・取引先開始残高設定のリンクは、事業年度のステータスが「導入中」のときに表示されます。「期末科目残高設定」だけはステータスが「ツバイソ非管理」のときに表示されます。
- 銀行残高設定・取引先開始残高設定は、会計の科目残高とは別の管理モジュール向けの設定です。会計の期首残高は「期首科目残高設定」で入力してください。
- 部門管理を利用している場合、「全部門合計値を転記」は他の部門の値を0に置き換えます。実行前に内容を確認してください。
- 過年度（ツバイソで会計管理しない期間）の期末残高を入れる場合は、「期末科目残高設定」を使います（別記事「過年度の期末科目残高の設定方法」を参照）。